Wie man Erbschaften in Kanada vermeidet

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Titeln Sie Vermögenswerte an Ihr Unternehmen. Wenn Sie eine andere ausstehende Schuld als eine Hypothek haben, wird diese Schuld nicht von Ihrem Vermögen abgezogen, wenn der Wert Ihres Nachlasses zum Zeitpunkt Ihres Todes bestimmt wird. Dies wird den Wert Ihres Nachlasses erhöhen, was zu einer höheren Erbschaftssteuer führt. Die Übertragung des Darlehens und des damit erworbenen Vermögens auf eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung reduziert den Bruttowert Ihres Nachlasses, was wiederum den Betrag der fälligen Erbschaftssteuer reduziert.

Füge deinen Konten eine Bezeichnung Pay on Death (“POD”) oder Transfer on Death (“TOD”) hinzu. Dies ist nur in den USA möglich. Kanada hat kein solches Gesetz für nicht registrierte Investmentkonten. Nur registrierte Konten wie ein RRSP-, RRIF-, TFSA-Konto können Begünstigte benannt werden. Miteigentum ist die einzige Möglichkeit, Nachlässe für nicht registrierte Konten zu vermeiden.

Mach zwei Testamente. Parteien, die über bestimmte Vermögenswerte verfügen, können beschließen, zwei Testamente zu erstellen. Ein Primäres Testament, das sich mit den Vermögenswerten befasst, die der Erbschaft unterliegen müssen, und ein Sekundäres Testament, das die Richtung für die Verteilung aller anderen Vermögenswerte vorgibt. Obwohl dies keine allgemein bekannte Praxis ist, hat das Gericht in Ontario kürzlich diesen Ansatz der Nachlassplanung im Granovsky Estate v. Ontario genehmigt.

Richten Sie einen Trust ein. Ein Trust ermöglicht es Ihnen, Ihr Eigentum an ihm zu halten, das von einem ernannten Treuhänder in Ihrem Namen gehalten wird. Du kannst dich selbst zum Treuhänder ernennen, wenn du willst. Der Trust sorgt für die Verteilung des Vermögens nach Ihrem Tod. Da sich die Immobilie im Besitz des Trusts befindet, wird sie nie Teil Ihres Nachlasses und unterliegt nicht der Erbschaftssteuer.

Halten Sie Ihr Vermögen in bar und/oder Inhaberzertifikaten. In Bargeld oder Inhaberzertifikaten gehaltene Vermögenswerte, wie z.B. Aktien, können vom Nachlass ausgeschlossen werden, wodurch sich die Höhe der Gebühren und Steuern verringert. Ein Inhaberzertifikat ist ein Finanzinstrument, wie beispielsweise ein Scheck, der auf “Bargeld” ausgestellt ist und von jeder Partei, die ihn besitzt, eingelöst werden kann.

Schenke Geschenke. Wenn Sie Ihr Eigentum jetzt verschenken, verringert sich der Wert des Nachlasses bei Ihrem Tod und damit die Höhe der anfallenden Steuern und/oder Gebühren. Beachten Sie, dass bestimmte gesetzliche Bestimmungen und/oder Verpflichtungen bei der Vergabe von Geschenken zwischen den Lebenden oder bei solchen, die während Ihres Lebens gemacht werden, zur Reduzierung der Erbschaftssteuer gelten können. Zu diesen Überlegungen gehören:

Nennen Sie die Begünstigten in Ihren Lebensversicherungspolicen. Die Lebensversicherung wird direkt an den genannten Begünstigten ausgezahlt, so dass die Mittel nie Teil des Nachlasses werden und somit keinen Erbschaftssteuern und -gebühren unterliegen. Sie können auch einen Zweitbegünstigten benennen, falls der Erstbegünstigte früher gestorben ist.

Titeln Sie Ihr Vermögen an einen Miteigentümer. Vermögenswerte, die gemeinsam mit den Hinterbliebenenrechten gehalten werden, gehen direkt auf den überlebenden Miteigentümer über und werden nie einem Nachlass unterliegen. Das Miteigentum ist nicht unter allen Umständen richtig. Möglicherweise möchten Sie Folgendes in Betracht ziehen, bevor Sie einen Miteigentümer für eines Ihrer Vermögenswerte benennen.

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